Ввод начальных остатков в 1С:Бухгалтерии — с какой даты, в каком порядке и почему висит счёт 000

Начальные остатки в 1С:Бухгалтерии вводят через «Помощник ввода остатков» в разделе «Главное» датой последнего дня месяца перед началом учёта: начинаете с 1 января — остатки на 31 декабря. Каждый остаток записывается в корреспонденции со вспомогательным счётом 000, и признак, что всё введено правильно, — нулевое сальдо по счёту 000 в конце.

С какой даты вводить

• Учёт в 1С с 1 января — дата ввода остатков 31 декабря.
• Начинаете с середины года — тоже последний день предыдущего месяца, но тогда нужны и данные с начала года для налогового учёта и НДФЛ, иначе годовая отчётность не сойдётся.
• Дата задаётся один раз в помощнике и одинакова для всех разделов.

В каком порядке

1. Справочники — организация, учётная политика, контрагенты, договоры, номенклатура, склады, сотрудники. Без них остатки некуда записать.
2. Основные средства и НМА — с первоначальной стоимостью, накопленной амортизацией и оставшимся сроком, иначе амортизация в 1С пойдёт неверно.
3. Товары и материалы — по складам, с количеством и суммой.
4. Расчёты с контрагентами — по договорам и документам расчётов: каждый долг и аванс отдельно, а не одной суммой на контрагента.
5. НДС — по авансам и по счёту 19 с указанием счетов-фактур.
6. Деньги, расчёты с персоналом и бюджетом, капитал.

Как перенести из Excel или старой программы

• Из Excel — табличную часть документа ввода остатков можно загрузить из файла, если колонки сопоставлены со справочниками 1С.
• Из старой 1С — переносят обработкой выгрузки-загрузки или конвертацией данных, а вручную вводят только мелочи.
• Из сторонней программы — обычно через Excel: выгружают оборотно-сальдовую ведомость с разбивкой по аналитике.

Как проверить, что всё сошлось

1. Сформируйте ОСВ на дату ввода остатков: остатки должны совпасть с балансом из старой программы счёт в счёт.
2. Посмотрите счёт 000. Если на нём остаток, какая-то часть введена только одной стороной — например, актив без пассива. Ищите по разделам.
3. Сверьте расчёты с крупными контрагентами актом сверки сразу, а не через полгода.

Частые вопросы

По 000 висит сумма, равная прибыли. Не введён остаток нераспределённой прибыли на 84 счёте — его вводят в разделе капитала.
В акте сверки контрагента нет начального долга. Долг введён без договора или документа расчётов — дополните аналитику в документе ввода остатков.
Можно ли потом поменять дату ввода остатков? Можно, но придётся перепроводить всё, что введено после, — лучше определиться заранее.

Если учёт переносится из другой программы или старой 1С, специалист сделает перенос и сверку за несколько дней — вместо месяца ручного ввода.